自治區(qū)財政廳

各位代表：

受自治區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將西藏自治區(qū)2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案提請自治區(qū)十二屆人大二次會議審查，并請自治區(qū)政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。

一、2023年預(yù)算執(zhí)行情況

2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是落實自治區(qū)第十次黨代會部署的關(guān)鍵之年。在區(qū)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認真落實習(xí)近平總書記關(guān)于西藏工作的重要指示和新時代黨的治藏方略，聚焦“四件大事”聚力“四個創(chuàng)建”，嚴格執(zhí)行自治區(qū)十二屆人大一次會議審查批準的預(yù)算，加大財政宏觀調(diào)控力度，扎實實施積極的財政政策，推動經(jīng)濟運行持續(xù)好轉(zhuǎn)、內(nèi)生動力持續(xù)增強、社會預(yù)期持續(xù)改善、風(fēng)險隱患持續(xù)化解，為西藏長治久安和高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，主要收支指標(biāo)取得歷史性突破。

（一）2023年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入236.6億元，為年初預(yù)算數(shù)的125.8％，比上年決算數(shù)增長31.7％，扭轉(zhuǎn)自2018年以來連續(xù)下降勢頭，達到歷年最高。這主要得益于經(jīng)濟持續(xù)恢復(fù)、總體回升向好，也有上年集中退稅較多、拉低基數(shù)等因素影響。加上中央補助2537.1億元、一般債務(wù)收入60億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)436.2億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金558.8億元、調(diào)入資金9.6億元，收入總量3838.3億元。全區(qū)預(yù)算支出2809.1億元，為年初預(yù)算數(shù)的103.7％，比上年決算數(shù)增長8.3％。加上一般債務(wù)還本支出16億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金662.4億元、調(diào)出資金2億元、上解支出6.7億元，支出總量3496.2億元。收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)342.1億元，減少94.1億元，下降21.6％，10年來首次實現(xiàn)當(dāng)年不產(chǎn)生新的結(jié)轉(zhuǎn)且消化歷史滾存結(jié)轉(zhuǎn)。

區(qū)本級一般公共預(yù)算地方收入29.9億元，為年初預(yù)算數(shù)的106.8％，比上年決算數(shù)下降18.5％，主要是2022年執(zhí)行中區(qū)本級罰沒、國有資本經(jīng)營收益等一次性收入繳庫較多。加上中央補助2537.1億元、一般債務(wù)收入60億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)179億元、上解收入15.1億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金118億元、調(diào)入資金1億元，收入總量2940.1億元。區(qū)本級預(yù)算支出746.7億元，為年初預(yù)算數(shù)的119.4％，比上年決算數(shù)下降12.1％。加上補助地市1820.9億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出51億元、一般債務(wù)還本支出9.1億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金230.3億元、上解支出6.7億元，支出總量2864.7億元。收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)75.4億元，減少103.6億元，下降57.9％。

（二）2023年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全區(qū)政府性基金預(yù)算地方收入37.8億元，為年初預(yù)算數(shù)的116.3％，比上年決算數(shù)增長8.6％。加上中央補助12.7億元、專項債務(wù)收入75.7億元、調(diào)入資金2.4億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)50.6億元，收入總量179.2億元。主要是2023年執(zhí)行中追加專項債務(wù)收入規(guī)模較大。全區(qū)預(yù)算支出126.7億元，為年初預(yù)算數(shù)的131.7％，比上年決算數(shù)增長108.7％。加上專項債務(wù)還本支出5.9億元、調(diào)出資金4.8億元，支出總量137.4億元。收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)41.8億元。

區(qū)本級政府性基金預(yù)算地方收入3.6億元，為年初預(yù)算數(shù)的144％，比上年決算數(shù)增長63.6％。加上中央補助12.7億元、專項債務(wù)收入75.7億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.3億元，收入總量92.3億元。區(qū)本級預(yù)算支出34.8億元，為年初預(yù)算數(shù)的280.6％，比上年決算數(shù)增長569.2％。加上補助地市8.7億元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸44.2億元、調(diào)出資金0.5億元，支出總量88.2億元。收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)4.1億元。

（三）2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算地方收入7.9億元，為年初預(yù)算數(shù)的197.5％，比上年決算數(shù)增長3.9％。加上中央補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等3.6億元，收入總量11.5億元。全區(qū)預(yù)算支出5.7億元，為年初預(yù)算數(shù)的126.7％，比上年決算數(shù)增長23.9％。加上調(diào)入一般公共預(yù)算2億元，支出總量7.7億元。收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)3.8億元。

區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算地方收入3.1億元，為年初預(yù)算數(shù)的206.7％，比上年決算數(shù)增長19.2％。加上中央補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等1.4億元，收入總量4.5億元。區(qū)本級預(yù)算支出2.1億元，為年初預(yù)算數(shù)的87.5％，比上年決算數(shù)增長40％。加上調(diào)入一般公共預(yù)算0.5億元，支出總量2.6億元。收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)1.9億元。

（四）2023年社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入317.05億元，為年初預(yù)算數(shù)的113.4％，比上年決算數(shù)增長12.7％。其中：保險費收入258.19億元，財政補貼、利息等其他收入58.86億元。全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出239.62億元，為年初預(yù)算數(shù)的101.48％，比上年決算數(shù)增長15.49％。當(dāng)年收支結(jié)余77.43億元，年末滾存結(jié)余641.91億元。

需要說明的是，上述四本預(yù)算全年執(zhí)行數(shù)與年初預(yù)算數(shù)差異較大，主要是我區(qū)財政收支高度依賴中央轉(zhuǎn)移支付，中央轉(zhuǎn)移支付大量在執(zhí)行中追加下達，年初預(yù)算編制按規(guī)定未能包括執(zhí)行中追加部分，相應(yīng)產(chǎn)生的調(diào)整預(yù)算數(shù)依法在預(yù)算調(diào)整方案中進行了反映。全年執(zhí)行情況待財政部批復(fù)決算后，會有所變化，屆時將依法向人大報告相關(guān)事項。

（五）地方政府債券發(fā)行使用情況

發(fā)行地方政府一般債券60億元、專項債券75.7億元，支持交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。截至2023年底，全區(qū)地方政府債務(wù)限額700.6億元，余額681.73億元。

（六）落實人大決議及財政重點工作情況

2023年，財政部門認真落實人大預(yù)算決議和審查意見要求，強化財政資源統(tǒng)籌，加力提效實施積極的財政政策，完善稅費支持政策，增強重點領(lǐng)域保障，加快預(yù)算執(zhí)行進度，縱深推進財政改革，著力提高資金效益，各項工作取得積極成效。

一是支持推進民族團結(jié)進步，確保國家安全和長治久安。健全財政投入保障機制，確保社會大局和諧穩(wěn)定。不斷提升政法部門業(yè)務(wù)辦案、裝備配備、司法救助、人民調(diào)解等能力水平。鑄牢中華民族共同體意識，支持深入實施“四大工程”“六項行動”“民族團結(jié)一家親”等宣傳教育和創(chuàng)建活動，七地市成功創(chuàng)建全國民族團結(jié)進步示范地市。完善寺廟管理長效機制，支持深入實施“三個意識”教育。加大重大事故隱患排查整治、食品藥品安全監(jiān)管等投入力度，支持深入推進平安西藏建設(shè)。

二是支持推進經(jīng)濟恢復(fù)發(fā)展，確保人民生活水平不斷提高。支持經(jīng)營主體更好發(fā)展。著力為經(jīng)營主體紓困解難，落實中央系列稅費優(yōu)惠支持政策，包括對小微企業(yè)和個體工商戶減征所得稅、延續(xù)優(yōu)化新能源汽車車購稅減免政策、延續(xù)實施階段性降低失業(yè)和工傷保險費政策等。落實普惠金融發(fā)展等資金28.6億元，助力小微企業(yè)發(fā)展。實施融資擔(dān)保降費獎補政策，降低融資擔(dān)保費率，小微企業(yè)擔(dān)保戶數(shù)增長16.9％，轄內(nèi)融資擔(dān)保額增長23.5％，年化擔(dān)保費率最高不超過1.5％。強化中小企業(yè)政府采購政策支持，將超過400萬元的政府采購工程面向中小企業(yè)的預(yù)留份額由30％以上階段性提高至40％以上。保障中小企業(yè)賬款及時支付，政府機關(guān)、事業(yè)單位、國有企業(yè)建設(shè)工程進度款最低支付比例由60％提高至80％。支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加強政府投資對全社會投資的引導(dǎo)帶動，支持加強交通、能源、水利、農(nóng)業(yè)、信息等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。累計落實基建投資、車購稅補助、債券資金等740億元，支持川藏鐵路配套國省公路、拉日拉那高等級公路、農(nóng)村公路以及教育、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。落實資金3.4億元，支持拉薩貢嘎機場第二跑道建設(shè)、外部交通設(shè)施建設(shè)和T1、T2航站樓改擴建。支持拉薩治理交通擁堵“斷頭路”改擴建。支持基層供暖供氧建設(shè)。支持特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。整合設(shè)立30億元產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，完善財政獎補機制，推動財政金融協(xié)同發(fā)力，發(fā)揮財政資金撬動引導(dǎo)作用，支持清潔能源、農(nóng)產(chǎn)品深加工、綠色工業(yè)、高新數(shù)字、藏醫(yī)藥、文化旅游、邊貿(mào)物流、現(xiàn)代服務(wù)、通用航空等產(chǎn)業(yè)發(fā)展。改革完善自治區(qū)級財政科研經(jīng)費管理，持續(xù)加大財政科技投入力度，落實科技資金3.5億元。支持恢復(fù)擴大消費。用好社會保障、轉(zhuǎn)移支付等政策手段，多渠道增加居民收入，促進消費潛力釋放。落實資金1.85億元，實施“幸福西藏·悅享消費”提振大宗消費、新型消費、餐飲消費等五項行動，提升居民消費能力和意愿。落實資金1.4億元，開展高原地區(qū)多功能烹飪炊具惠民推廣活動。支持供銷合作社基層組織建設(shè)，完善農(nóng)畜產(chǎn)品流通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，組建西藏供銷集團。支持服務(wù)業(yè)發(fā)展，開展城市便民生活圈建設(shè)試點，加快補齊農(nóng)村商業(yè)設(shè)施短板，健全縣鄉(xiāng)村物流配送體系。支持推進鄉(xiāng)村振興。落實銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金123.4億元，鞏固拓展脫貧攻堅成果，執(zhí)行進度首次位居全國前列。落實資金1.75億元，實施耕地地力保護補貼政策。向?qū)嶋H種糧農(nóng)民及時發(fā)放一次性農(nóng)資補貼1575萬元，穩(wěn)定種糧農(nóng)民收益。支持農(nóng)村集體經(jīng)濟組織、農(nóng)民專業(yè)合作社等發(fā)展。支持新建高標(biāo)準農(nóng)田21萬畝、改造提升39萬畝，提高糧食綜合生產(chǎn)能力。支持開展第三次全國土壤普查。落實資金1.5億元，實施農(nóng)機購置與應(yīng)用補貼。落實資金12.8億元，推進中小河流治理、山洪災(zāi)害防治、小型水庫安全運行等防汛抗旱水利提升工程。落實資金1.7億元，支持中型灌區(qū)開展續(xù)建配套與節(jié)水改造、中型灌區(qū)建設(shè)等。落實資金1.8億元，支持提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和水利防災(zāi)救災(zāi)能力。落實農(nóng)業(yè)保險保費補貼11.3億元，為投保農(nóng)牧民農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織提供約427億元風(fēng)險保障，林周等5個產(chǎn)糧大縣實現(xiàn)小麥完全成本保險。支持區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。堅持財力向基層傾斜，累計下達市縣稅收返還及轉(zhuǎn)移支付1821億元，增長6.7％，增強基層基本公共服務(wù)保障能力，促進區(qū)域均衡發(fā)展。出臺稅收返還“以獎代返”新機制，選取重點經(jīng)濟指標(biāo)，從實施經(jīng)濟發(fā)展激勵、收入增長激勵、真抓實干激勵等方面，引導(dǎo)鼓勵市縣提升發(fā)展質(zhì)量。支持增進民生福祉。扎實辦好教育、醫(yī)療衛(wèi)生、就業(yè)、養(yǎng)老等21件民生實事，涉及農(nóng)牧民補貼的資金全部發(fā)放到位。強化就業(yè)優(yōu)先導(dǎo)向。加快推進就業(yè)政策和資金優(yōu)化整合，落實各類就業(yè)補貼資金32.2億元，支持重點群體就業(yè)穩(wěn)定，加大農(nóng)牧民技能培訓(xùn)，促進農(nóng)牧民轉(zhuǎn)移就業(yè)，支持大學(xué)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)，動態(tài)提高公益性崗位補貼和社保繳費標(biāo)準。突出教育投入重點。落實教育資金290.5億元，“三包”經(jīng)費生均標(biāo)準提高至5530元，義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費小學(xué)提高70元、初中提高90元，持續(xù)改善縣域普通高中學(xué)?；巨k學(xué)條件，加快補齊學(xué)前教育和普通高中教育短板弱項，完善職業(yè)教育生均撥款制度，支持高校持續(xù)改善教育教學(xué)和基本辦學(xué)條件。提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。落實資金63.6億元，扎實做好疫情轉(zhuǎn)段后續(xù)保障?；竟残l(wèi)生服務(wù)經(jīng)費補助標(biāo)準提高至110元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助標(biāo)準提高至675元。支持醫(yī)療衛(wèi)生人才“組團式”援藏工作，構(gòu)建“1＋7＋13”援助格局，支持全面完成縣區(qū)公立醫(yī)療機構(gòu)供暖建設(shè)。推動公立醫(yī)院綜合改革、衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)、醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)能力建設(shè)，持續(xù)提升醫(yī)保服務(wù)能力，支持藏醫(yī)藥事業(yè)傳承與發(fā)展。社會保障水平穩(wěn)步提升。提高退休人員基本養(yǎng)老金水平，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金提高至235元，高齡老人健康補貼提高500元，城鄉(xiāng)居民最低生活保障年人均標(biāo)準分別提高至11364元、5340元，孤兒基本生活補助月人均標(biāo)準二、三、四類區(qū)分別提高172元、206元、232元，動態(tài)提高特困人員救助供養(yǎng)標(biāo)準。推進文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展。落實國家基本公共文化服務(wù)標(biāo)準，推進公共文化設(shè)施和公共體育場館向社會免費或低收費開放，支持文物保護和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護傳承發(fā)展，推動文化產(chǎn)業(yè)和旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，成功舉辦“藏博會”“環(huán)喜馬拉雅”國際合作論壇、南迦巴瓦論壇等重大活動。保障城鎮(zhèn)居民住房。落實資金4.7億元，支持新建和改造公共租賃住房、保障性租賃住房、老舊小區(qū)和棚戶區(qū)等。

三是支持推進生態(tài)文明建設(shè)，確保生態(tài)環(huán)境良好。認真踐行“綠水青山就是金山銀山，冰天雪地也是金山銀山”理念，加快推進美麗西藏建設(shè)。支持山水林田湖草沙冰一體化保護和系統(tǒng)治理，支持國土綠化、自然保護地管護等工作，深入推進打好大氣、水、土壤污染防治攻堅戰(zhàn)。持續(xù)推進國土綠化行動，支持南北山和“兩江四河”流域造林綠化等重大生態(tài)工程建設(shè)。加快推進三江源國家公園建設(shè)。開展高風(fēng)險冰湖災(zāi)害監(jiān)測預(yù)警試點建設(shè)。開展第三次全國土壤普查。完善分配辦法，下達重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付39.9億元。完善森林、草原、濕地生態(tài)效益補償機制，支持第三輪草原生態(tài)保護補助獎勵，落實44.03萬個生態(tài)保護崗位補助資金15.4億元，促進從生態(tài)扶貧向生態(tài)富民轉(zhuǎn)變。支持拉薩市成功申報納入國家海綿城市建設(shè)試點。

四是支持固邊興邊富民行動，確保邊防鞏固和邊境安全。支持加快補齊邊境城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施短板和公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)，促進邊境地區(qū)發(fā)展、改善邊境民生、提高邊境地區(qū)基本公共服務(wù)保障能力。落實階段性財力補助8億元，支持林芝改革開放先行先試。支持米林、錯那撤縣設(shè)市。落實資金4億元，支持樟木口岸恢復(fù)重建。完善邊民補助機制，邊民補助最高達到每人每年12800元。推進邊民互市貿(mào)易。

五是扎實推進財政改革，財政管理能力邁上新臺階。財政資源進一步統(tǒng)籌。按政策盤活國庫閑置資金270億元，年增收4.6億元，盤活社?；痖e置資金334億元，年增收5.32億元，兩項收益相當(dāng)于拉動財政增收5個百分點。完善債務(wù)限額分配和使用機制。資金分配進一步規(guī)范。印發(fā)《關(guān)于進一步規(guī)范自治區(qū)財政資金分配流程的暫行規(guī)定》，制定修訂36項制度辦法，嚴格資金分配和管理。加大涉農(nóng)、就業(yè)等資金整合力度，有力推動“集中力量辦大事”。提前2個月部署2024年預(yù)算編制工作，建立“一二三四五”編制機制，以可執(zhí)行為目標(biāo)編實預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行進一步加強。探索創(chuàng)新預(yù)算執(zhí)行硬約束機制，加強預(yù)算執(zhí)行指導(dǎo)督促力度，預(yù)算執(zhí)行率創(chuàng)歷史最高。完善資金動態(tài)收回機制，累計收回閑置資金120億元。財政風(fēng)險進一步控制。堅持兜牢基層“三?！钡拙€，對60％的縣區(qū)開展“三?！鳖A(yù)算審查，比國家要求比例高出15個百分點，全區(qū)未出現(xiàn)一起“三?！憋L(fēng)險事件。在不擠占正常財政預(yù)算資金的情況下，爭取和用足中央政策，扎實有序推進債務(wù)化解工作，全區(qū)債務(wù)風(fēng)險控制在綠色風(fēng)險等級。財政改革進一步縱深推進。統(tǒng)籌推進預(yù)算績效管理、零基預(yù)算、一體化信息系統(tǒng)建設(shè)深度融合的“2＋1”財政管理改革。推進區(qū)直管縣財政改革，計劃在10個縣開展試點。深化全區(qū)教育領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。出臺國有金融資本集中統(tǒng)一管理改革方案，促進國有金融資本保值增值和規(guī)范運營。推進自然資源領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。推進生態(tài)保護補償制度改革。推進產(chǎn)業(yè)發(fā)展支持政策改革，推動財政金融協(xié)同發(fā)力。財經(jīng)紀律進一步嚴肅。深入開展9個領(lǐng)域財會監(jiān)督專項行動，指導(dǎo)督促地市和區(qū)直單位全面加強財政財務(wù)管理。建成惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”系統(tǒng)，已在69個縣區(qū)使用。

總體看，2023年財政工作有序推進，主要收支指標(biāo)取得歷史性突破，改革管理提質(zhì)增效，有力保障區(qū)黨委重大決策部署貫徹落實，有力保障西藏長治久安和高質(zhì)量發(fā)展。我們深切體會到，取得這樣的成績，是習(xí)近平總書記掌舵領(lǐng)航、特殊關(guān)心的結(jié)果，是黨中央、國務(wù)院親切關(guān)懷和全國人民無私支援的結(jié)果，是區(qū)黨委團結(jié)帶領(lǐng)全區(qū)各族干部群眾奮發(fā)進取的結(jié)果。在看到財政改革發(fā)展成績的同時，預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還存在一些困難和問題。主要是：我區(qū)預(yù)算管理基礎(chǔ)薄弱，建立現(xiàn)代財政管理制度仍然任重道遠；一些單位沒有牢固樹立過緊日子思想，花錢大手大腳、錢等項目等現(xiàn)象仍然存在，財政資金績效有待加強；違反財經(jīng)紀律行為屢禁不止，政府采購等重點環(huán)節(jié)還需加強管理。我們高度重視這些問題，將積極采取措施推動解決。

二、2024年預(yù)算草案

2024年是實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，也是落實黨的二十大精神、自治區(qū)第十次黨代會部署、推進“四個創(chuàng)建”的攻堅之年，做好預(yù)算編制和財政工作意義重大。根據(jù)預(yù)算法及其實施條例、《國務(wù)院關(guān)于編制2024年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》等要求，按規(guī)定程序征求各方意見后，編制形成2024年預(yù)算草案。

（一）2024年財政收支形勢分析

從財政收入看，全區(qū)經(jīng)濟將保持穩(wěn)定向好，為財政收入保持增長奠定了基礎(chǔ)。但財政收入主要依靠投資拉動，一次性收入因素較多，存在較大的不確定性。從財政支出看，穩(wěn)定、發(fā)展、生態(tài)、強邊等重點領(lǐng)域需要繼續(xù)加大投入，支持區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展、重大項目實施、增強基層“三?！蹦芰?，轉(zhuǎn)移支付也需要繼續(xù)保持必要力度?？傮w來看，2024年財政收支矛盾依然突出，收支形勢仍將處于緊平衡狀態(tài)，必須做好思想和工作上的準備。

（二）2024年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則

2024年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于西藏工作的重要指示和新時代黨的治藏方略，按照自治區(qū)第十次黨代會和區(qū)黨委工作部署，堅持以鑄牢中華民族共同體意識為主線，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)融入新發(fā)展格局，聚焦“四件大事”聚力“四個創(chuàng)建”，堅持“三個賦予一個有利于”總要求，統(tǒng)籌擴大內(nèi)需和深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，統(tǒng)籌新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村全面振興，統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，積極的財政政策適度加力、提質(zhì)增效，落實好結(jié)構(gòu)性減稅降費政策，堅持黨政機關(guān)過緊日子，大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，兜牢基層“三?！钡拙€，加強地方政府債務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高財政資金績效，落實財稅體制改革要求，持續(xù)推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，增進民生福祉，保持社會穩(wěn)定，奮力推進長治久安和高質(zhì)量發(fā)展，加快建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新西藏。

按照上述指導(dǎo)思想，預(yù)算編制遵循以下原則：

一是收入預(yù)算實事求是。與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與稅費政策相銜接，提高收入管理的科學(xué)性。二是支出預(yù)算突出重點。圍繞中央和自治區(qū)重大決策部署，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持黨政機關(guān)過緊日子不動搖，堅持向重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)傾斜，提高財政資源配置效率。三是財政風(fēng)險穩(wěn)中有降。堅持兜牢基層“三?！钡拙€，用堅決的態(tài)度和發(fā)展的眼光積極防范化解債務(wù)風(fēng)險，用好跨年度預(yù)算平衡機制和財政金融等各種手段，提高財政可持續(xù)性。四是資金管理突出績效。推動預(yù)算和績效一體化，強化績效管理激勵約束，完善資金績效、執(zhí)行進度與預(yù)算安排掛鉤機制，提高資金使用效益。

（三）2024年預(yù)算收入預(yù)計和支出安排

1.一般公共預(yù)算。

全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入228.2億元，比上年預(yù)算數(shù)增長21％。加上中央補助1953.8億元、一般債務(wù)收入29億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金603.5億元、調(diào)入資金1.5億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)342.1億元，收入總量3158.1億元。預(yù)算支出總量3158.1億元。收支總量平衡。

區(qū)本級一般公共預(yù)算地方收入32億元，比上年預(yù)算數(shù)增長14.3％。加上中央補助1953.8億元、一般債務(wù)收入29億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金215億元、調(diào)入資金0.5億元、上解收入11.6億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)75.4億元，收入總量2317.3億元。預(yù)算支出總量2317.3億元，其中：區(qū)本級支出1042.5億元，預(yù)備費20億元，上解支出6.7億元，對地市補助1248.1億元。收支總量平衡。

2.政府性基金預(yù)算。

全區(qū)政府性基金預(yù)算地方收入30.7億元，比上年預(yù)算數(shù)下降5.8％。加上中央補助9.4億元、專項債務(wù)收入14億元、調(diào)入資金0.8億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)41.8億元，收入總量96.7億元。預(yù)算支出總量96.7億元。收支總量平衡。

區(qū)本級政府性基金預(yù)算地方收入3.9億元，比上年預(yù)算數(shù)增長55.2％。加上中央補助9.4億元、專項債務(wù)收入14億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4.1億元，收入總量31.4億元。預(yù)算支出總量31.4億元，其中：本級支出25.2億元，對地市補助6.2億元。收支總量平衡。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。

全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算地方收入5.1億元，比上年預(yù)算數(shù)增長28.1％。加上中央補助及上年結(jié)轉(zhuǎn)3.8億元，收入總量8.9億元。全區(qū)預(yù)算支出7.4億元，比上年預(yù)算數(shù)增長31.2％。加上調(diào)入一般公共預(yù)算1.5億元，支出總量8.9億元。收支總量平衡。

區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算地方收入1.6億元，比上年預(yù)算數(shù)增長4％。加上中央補助及上年結(jié)轉(zhuǎn)1.9億元，收入總量3.5億元。區(qū)本級預(yù)算支出3億元，比上年預(yù)算數(shù)增長22.9％。加上調(diào)入一般公共預(yù)算0.5億元，支出總量3.5億元。收支總量平衡。

4.社會保險基金預(yù)算。

全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入337.61億元，比上年預(yù)算數(shù)增長20.78％。其中：保險費收入277.25億元，財政補貼、利息等其他收入60.36億元。全區(qū)預(yù)算支出257.33億元，比上年預(yù)算數(shù)增長8.98％。當(dāng)年收支結(jié)余80.28億元，年末滾存結(jié)余722.19億元。

需要說明的事項：根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在自治區(qū)人民代表大會批準預(yù)算草案前，已提前安排必須支付的人員、基本運轉(zhuǎn)等支出和對地市的轉(zhuǎn)移支付。

（四）2024年財政支持的重點

聚焦“四件大事”聚力“四個創(chuàng)建”，重點支持以下領(lǐng)域工作：

1.支持聚人心促團結(jié)，全力維護社會和諧穩(wěn)定。

深化民族團結(jié)進步模范區(qū)創(chuàng)建活動，支持深入實施“四大工程”“六項行動”，加強民族團結(jié)進步宣傳教育、學(xué)校思政教育，全面推進國家通用語言文字教育和普及使用。推進《中華民族交往交流交融史·西藏卷》史料匯編。依法管理宗教事務(wù)工作，深化“三個意識”教育。加大安全生產(chǎn)、災(zāi)害風(fēng)險隱患排查整治、食品藥品監(jiān)管等經(jīng)費投入，全力維護人民群眾生命財產(chǎn)安全。堅持和發(fā)展新時代“楓橋經(jīng)驗”“浦江經(jīng)驗”，支持加強矛盾糾紛排查化解。

2.支持穩(wěn)增長促發(fā)展，推動經(jīng)濟乘勢向前。

落實好結(jié)構(gòu)性減稅降費政策。在中央授權(quán)范圍內(nèi)，延續(xù)、優(yōu)化、完善并落實好減稅降費政策，進一步增強經(jīng)濟內(nèi)生動力。推動各項稅費優(yōu)惠政策落實落細，讓經(jīng)營主體依法應(yīng)納盡納、應(yīng)享盡享。加強非稅收入管理，加大力度整治亂收費、亂罰款、亂攤派，提高財政收入質(zhì)量。支持重點項目建設(shè)。支持落實重大項目包保機制，加快推進川藏鐵路西藏段等重大項目建設(shè)，實現(xiàn)拉日高速全線通車。支撐做好重大項目前期工作。進一步發(fā)揮政府債券在擴大有效投資、吸引更多社會資本投入等方面的帶動作用。安排資金42億元，支持拉薩古城保護和舊城改造、樟木口岸恢復(fù)重建和吉隆邊境經(jīng)濟合作區(qū)、日喀則陸地港等開放平臺建設(shè)。支持建立現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。用好30億元產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金和中央財政支持西藏金融特殊政策等，因地制宜大力發(fā)展特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，支持優(yōu)化營商環(huán)境、優(yōu)化金融服務(wù)供給。設(shè)立清潔能源產(chǎn)業(yè)專項資金，大力推動清潔能源基地建設(shè)。推動文旅產(chǎn)業(yè)深度融合，支持完善旅游配套設(shè)施、打造精品景區(qū)（點）。加快推進新型工業(yè)化。完善融資擔(dān)保獎補政策，緩解中小微企業(yè)融資難問題。實施企業(yè)上市“格?；ㄐ袆印庇媱潽勓a。較大幅度增加財政科技資金，支持重點實驗室和重大創(chuàng)新平臺建設(shè)，加強清潔能源、高原特色輕工、特色農(nóng)牧等技術(shù)攻關(guān)。支持擴大消費。安排資金1億元，開展汽車家電家具下鄉(xiāng)活動，鼓勵新能源汽車和電子產(chǎn)品消費，完善以舊換新補貼政策，支持打造夜間特色消費街區(qū)、做強“中華美食·西藏味道”美食街品牌等。推進農(nóng)村電商發(fā)展。做好供銷集團資本金注入。支持推進鄉(xiāng)村振興。學(xué)習(xí)運用“千萬工程”經(jīng)驗，深入實施“千村示范”、樹立農(nóng)牧民新風(fēng)貌等行動。安排銜接推進鄉(xiāng)村振興資金114.1億元，優(yōu)先支持聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)富農(nóng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增強脫貧地區(qū)和脫貧群眾內(nèi)生發(fā)展動力。安排資金60.1億元，加強高標(biāo)準農(nóng)田建設(shè)，深入實施農(nóng)機購置補貼、種糧農(nóng)民補貼等政策，大力支持村集體經(jīng)濟和農(nóng)牧業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排資金7.1億元，支持中小河流防洪治理、農(nóng)村安全飲水工程維修養(yǎng)護、小型水庫建設(shè)、中型灌區(qū)建設(shè)與節(jié)水改造等。落實農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策。實施農(nóng)村人居環(huán)境整治，建設(shè)宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村，整村推進農(nóng)村“廁所革命”。加強村級組織建設(shè)，腹心村“兩委”正職、副職待遇標(biāo)準由年人均37257元、26080元提高至40060元、32048元，邊境村“兩委”正職、副職待遇標(biāo)準由年人均40983元、28688元提高至44066元、35253元?！叭稀比藛T中非黨員群眾生活補貼標(biāo)準提高至與黨員一致，并月人均提高50元。

3.支持抓治理護生態(tài)，筑牢國家生態(tài)安全屏障。

安排資金74.8億元，支持山水林田湖草沙冰一體化修復(fù)和系統(tǒng)治理，加大重要江河源頭和關(guān)鍵流域保護力度。安排雅江中游貢嘎機場段、拉薩河曲水段綜合治理資金20億元。安排資金10億元，繼續(xù)支持南北山綠化。安排資金1.65億元，支持拉薩海綿城市建設(shè)。支持地質(zhì)災(zāi)害綜合治理和歷史遺留礦山生態(tài)修復(fù)，實施冰湖災(zāi)害監(jiān)測預(yù)警。加大環(huán)境污染防治和綜合治理力度，持續(xù)打好藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。安排資金15.4億元，落實生態(tài)崗位補貼。安排重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付35.8億元，支持保護生態(tài)環(huán)境、改善民生和提高縣域基本公共服務(wù)均等化水平等。開展森林保險試點。

4.支持興邊境固邊疆，筑牢國家安全屏障。

不斷提升邊境地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和基本公共服務(wù)水平，邊境一線村、邊境村邊民補助標(biāo)準分別由年人均12800元、6300元提高至13800元、6800元。安排資金8億元，繼續(xù)支持林芝改革開放先行先試。

5.支持辦實事惠民生，不斷改善群眾生活。

堅持在高質(zhì)量發(fā)展中持續(xù)增進人民福祉，深入實施“十大民生工程”，兜住、兜準、兜牢民生底線。統(tǒng)籌中央轉(zhuǎn)移支付和地方財力，安排資金121.4億元，支持實施教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等21項民生實事。著力提高就業(yè)質(zhì)量。更加突出就業(yè)優(yōu)先導(dǎo)向，安排就業(yè)補助資金34.7億元，增長19％。用好社會保險補貼、職業(yè)培訓(xùn)補貼、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息等政策，完善優(yōu)化支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策體系。支持深入實施高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)促進計劃、基層成長計劃，全面拓寬就業(yè)渠道，進一步做好就業(yè)困難人員、高校畢業(yè)生、農(nóng)牧民、退役軍人等重點群體就業(yè)工作，千方百計穩(wěn)定和擴大就業(yè)。繼續(xù)實施階段性降低失業(yè)保險費率、工傷保險費政策。加大農(nóng)牧民技能培訓(xùn)力度，促進就業(yè)轉(zhuǎn)移、就業(yè)增收。辦好人民滿意教育。始終把教育擺在優(yōu)先發(fā)展位置，建立“明確財政事權(quán)、劃分支出責(zé)任、財政分級承擔(dān)”的教育經(jīng)費管理體制，安排教育資金306億元，增長8.4％。落實好15年公費教育政策，教育“三包”經(jīng)費標(biāo)準年生均提高90元。支持學(xué)前教育普及普惠優(yōu)質(zhì)安全發(fā)展，推進義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化。加快職業(yè)教育轉(zhuǎn)型發(fā)展，推進高等教育內(nèi)涵式發(fā)展，大力實施新時代基礎(chǔ)教育擴優(yōu)提質(zhì)行動計劃、職業(yè)教育提質(zhì)培優(yōu)行動和中西部高等教育振興計劃，深化西藏大學(xué)和藏醫(yī)藥大學(xué)教學(xué)教研合作，強化西藏民族大學(xué)學(xué)科建設(shè)，加快推進西藏成都學(xué)校建設(shè)，支持擴大內(nèi)地西藏班招生規(guī)模。支持加強師資隊伍建設(shè)，支持深化教育人才“組團式”援藏。提高衛(wèi)生健康水平。落實“五個針對”要求，開展衛(wèi)生健康“八項行動”，支持健康西藏建設(shè)，安排醫(yī)療衛(wèi)生資金23.4億元，增長10.7％。加快全區(qū)醫(yī)療體系建設(shè)，深入推進“1＋7＋13”醫(yī)院建設(shè)，實施基層醫(yī)療衛(wèi)生人員培訓(xùn)提升計劃，支持“互聯(lián)網(wǎng)＋醫(yī)療健康”項目建設(shè)和醫(yī)共體建設(shè)。加強城鄉(xiāng)居民健康體檢。

支持包蟲病、大骨節(jié)病等地方病實現(xiàn)動態(tài)消除，對兒童先天性心臟病、農(nóng)牧民白內(nèi)障實行本地免費救治。優(yōu)化群眾膳食結(jié)構(gòu)。推動藏醫(yī)藥事業(yè)傳承發(fā)展?；竟残l(wèi)生服務(wù)人均財政補助標(biāo)準由年人均110元提高至115元，高齡老人健康補貼標(biāo)準由百歲以上老年人不低于1500元、90至99周歲老年人不低于1200元、80至89周歲老年人不低于1000元提標(biāo)至1700元、1400元、1200元。完善社會保障體系?？椕茉紊鐣Ｕ暇W(wǎng)，健全分層分類的社會救助體系，合理確定民生政策范圍和補助標(biāo)準，安排社會保險、社會救助、社會安置等資金112.5億元，增長7.2％。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準由月人均235元提高至245元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助標(biāo)準由年人均675元提高至705元，孤兒基本生活保障標(biāo)準月人均提高10％，老年人高齡補貼和失能補貼由年人均600元提高至720元，困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼標(biāo)準由月人均100元、200元提高至120元、240元。豐富群眾文體生活。支持著力推動文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)繁榮發(fā)展，推動優(yōu)秀傳統(tǒng)文化創(chuàng)造性轉(zhuǎn)化、創(chuàng)新性發(fā)展，培育壯大文化產(chǎn)業(yè)和文化市場，安排文化體育領(lǐng)域相關(guān)資金10.9億元，增長21.5％。支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，持續(xù)推進公共文化設(shè)施和公共體育場館向社會免費或低收費開放，推進新建場館有序展陳。加快仁青崩周邊特色旅游村莊建設(shè)。支持文物和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護。大力發(fā)展群眾體育，保障各類體育賽事活動順利開展。推進住房保障工程。安排資金5.5億元，支持公共租賃住房、保障性租賃住房、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、棚戶區(qū)（城市危舊房）新建和改造。安排資金10億元，支持市縣供暖運營和高海拔供氧試點。

三、扎實做好2024年財政管理改革工作

（一）強化增收節(jié)支，合理做好預(yù)算安排

收入方面，做好對上爭取和對內(nèi)挖潛。密切跟蹤中央財政調(diào)整轉(zhuǎn)移支付的政策動向，爭取中央財政更大力度支持。健全礦產(chǎn)、土地等資源有償使用制度，確保依法應(yīng)收盡收。繼續(xù)挖潛盤活各類閑置資產(chǎn)資金，加快推動交通等領(lǐng)域項目竣工結(jié)算上繳結(jié)余資金，依法合理增加收益。支出方面，全力保障區(qū)黨委確定的各項工作部署的同時，堅持過緊日子思想，重點壓縮使用績效不高、巡視審計反映問題突出、連年執(zhí)行緩慢等一般性項目支出，推動打破支出固化。

（二）狠抓財政管理，切實提高資金使用的安全性和規(guī)范性

一是加強區(qū)直單位財務(wù)管理。從預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等方面，全面加強單位財務(wù)內(nèi)控建設(shè)。完善對區(qū)直單位財政管理活動的日常監(jiān)管機制。二是加強基層財政財務(wù)管理。以區(qū)直管縣試點為契機，在試點縣全面規(guī)范財政管理，抓緊形成可復(fù)制可推廣的縣鄉(xiāng)財政管理模式。探索研究代理記賬機構(gòu)在基層行政事業(yè)單位工作的可行性。研究通過“一卡通”信息系統(tǒng)，探索從機制上解決民生補助漏發(fā)遲發(fā)和市縣自行提標(biāo)等問題。三是加強第三方機構(gòu)管理。引入?yún)^(qū)外“活水”，推進“互聯(lián)網(wǎng)＋政府采購”改革，擴大異地評標(biāo)范圍，降低代理機構(gòu)、評標(biāo)專家圍獵風(fēng)險。激活區(qū)內(nèi)“死水”，強化區(qū)內(nèi)中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)監(jiān)督，加大懲戒力度，凈化行業(yè)風(fēng)氣。硬化底線要求，試點形成對甲乙雙方責(zé)任都有實質(zhì)約束力的范式合同和驗收標(biāo)準，防止利益輸送。

（三）深化財政改革，著力提升財政管理效能

一是構(gòu)建更加符合西藏實際和需要的轉(zhuǎn)移支付體系。厘清各類轉(zhuǎn)移支付功能定位，加快建立兼顧公平與效率、激勵與約束、穩(wěn)定與靈活的轉(zhuǎn)移支付體系，2024年重點根據(jù)新形勢新任務(wù)完善部分重點轉(zhuǎn)移支付的分配因素和辦法，實現(xiàn)轉(zhuǎn)移支付分配“既符合中央規(guī)定、更滿足西藏需要”。二是深化“2＋1”財政綜合管理改革。2024年重點以提高預(yù)算的科學(xué)性為目標(biāo)，加快項目支出標(biāo)準體系建設(shè)和完善重點項目績效評價機制。三是完善財政支持試點政策體系。2024年重點梳理優(yōu)化持續(xù)時間較長的試點政策，對長期“試而不決”“試而無效”的試點政策及時提出財政調(diào)整建議，對新出臺試點政策探索建立以績效為導(dǎo)向的競爭性評審財政支持機制。

（四）堅持底線思維，堅決防范化解財政風(fēng)險

一是防范基層財政運行風(fēng)險。以債務(wù)風(fēng)險較高、庫款保障水平較低、財力相對薄弱地區(qū)為重點，加強財政運行監(jiān)測預(yù)警，確保全區(qū)“三?！辈怀鰡栴}。二是防范債務(wù)風(fēng)險。督促各地市各部門堅決遏制新增隱性債務(wù)，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。三是防范庫款風(fēng)險。嚴控新增庫款墊付，采取扣減預(yù)算等方式及時收回借款。

（五）主動接受監(jiān)督，積極回應(yīng)各方關(guān)切

主動接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，持續(xù)完善報送人大審查的政府和部門預(yù)算內(nèi)容和范圍，預(yù)算執(zhí)行中按要求及時提交有關(guān)情況。對預(yù)算執(zhí)行中出臺重要政策、預(yù)算收支變化等情況，做好向人大有關(guān)方面報告工作。認真辦理人大代表議案建議，加強溝通走訪，主動通過座談會、通報會、專題調(diào)研等方式聽取人大代表意見建議。扎實推進審計查出問題整改，建立健全整改工作機制，強化責(zé)任落實和責(zé)任追究，堅決避免屢查屢犯。深入推進預(yù)決算公開，努力打造“陽光財政”。

各位代表，我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，開拓進取、真抓實干，努力開創(chuàng)財政工作新局面，為建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新西藏作出新的更大貢獻，以優(yōu)異成績迎接新中國成立75周年！